세금 공제 및 세액공제 필수 가이드

소개

세금의 세계를 탐색하는 것은 많은 개인과 기업에게 부담스러울 수 있습니다. 그러나 세금 공제 및 세액공제를 이해하는 것은 돈을 절약하고 세금 상황을 최적화하는 데 필수적입니다. 이 종합 안내서에서는 복잡한 세금 공제 및 세액공제에 대해 자세히 알아보고, 이용 가능한 다양한 유형과 이를 활용하여 납세 의무를 줄일 수 있는 방법을 알아봅니다.

세금공제의 이해

세액공제는 과세 대상 소득에서 공제할 수 있는 비용으로, 궁극적으로 과세 대상 소득 금액을 줄일 수 있습니다. 세금 공제에는 항목별 공제와 추가 공제의 두 가지 유형이 있습니다.

조정 총소득(AGI)을 계산하기 위해 총 소득에서 최고 수준 공제액을 뺍니다. 이러한 공제에는 퇴직 계좌 분담금, 학자금 대출 이자, 건강 저축 계좌 분담금 등의 비용이 포함됩니다. AGI를 낮추면 추가적인 세금 혜택과 세액공제를 받을 수 있습니다.

항목별 공제는 표준공제액을 초과하는 경우 공제할 수 있는 비용입니다. 일반적인 항목별 공제에는 모기지 이자, 주 및 지방세, 의료비, 자선 기부금이 포함됩니다. 세금 신고서에 비용을 청구할 때 정확성을 보장하기 위해 이러한 비용에 대한 자세한 기록과 영수증을 보관하는 것이 중요합니다.

공제액 극대화

공제액을 최대화하려면 특정 연도의 묶음 비용이 표준 공제 기준액을 초과하는 것을 고려하십시오. 예를 들어, 상당한 의료비나 자선 기부금이 있는 경우 특정 과세연도에 공제 항목을 항목화하여 세금 절감 효과를 극대화할 수 있습니다.

또한 특정 공제 청구 능력에 영향을 미칠 수 있는 세법 변경 사항에 유의하세요. 예를 들어, 2017년 세금 감면 및 일자리법(Tax Cuts and Jobs Act)은 표준 공제를 늘리고 특정 항목별 공제를 제한하는 등 세법을 크게 변경했습니다. 가능한 모든 공제 혜택을 누릴 수 있도록 이러한 변경 사항에 대한 정보를 계속 확인하세요.

세금 공제 살펴보기

과세 소득을 줄이는 공제와는 달리, 세금 공제는 귀하가 납부해야 할 세액을 직접적으로 줄여줍니다. 세금 공제에는 환불 불가 세액공제와 환불 가능 세액공제의 두 가지 유형이 있습니다.

환불 불가 세액공제는 귀하의 납세 의무를 0으로 줄일 수 있지만 귀하가 납부해야 할 세금 금액을 초과하는 경우 환불을 받을 수 없습니다. 일반적인 환불되지 않는 공제에는 자녀 세금 공제, 평생 학습 공제 및 Saver’s Credit이 포함됩니다. 귀하의 세금 책임을 최소화하려면 이러한 세액공제를 최대한 활용하십시오.

반면, 환급 가능 크레딧은 귀하가 납부해야 할 세금 금액을 초과하는 경우 환급될 수 있습니다. 환불 가능한 세액공제의 예로는 근로소득세액공제 및 미국 기회세액공제가 있습니다. 이러한 크레딧은 상당한 재정적 혜택을 제공할 수 있으므로 귀하의 자격을 확인하고 세금 신고서에 이를 청구하는 것이 중요합니다.

세금공제 자격

세금 공제 자격을 얻으려면 IRS가 명시한 특정 기준을 충족해야 합니다. 예를 들어, 자녀 세액공제는 귀하의 자녀가 17세 미만이고 특정 부양가족 요건을 충족할 것을 요구합니다. 귀하가 자격을 갖추고 세금 절감을 극대화할 수 있는지 확인하려면 각 크레딧에 대한 자격 요건을 검토하는 것이 중요합니다.

또한 일부 세금 공제는 소득을 기준으로 하므로 소득이 증가함에 따라 단계적으로 폐지됩니다. 세액공제 자격 여부를 결정할 때 이러한 단계적 폐지 기준점을 염두에 두고 이에 따라 세금 상황을 최적화하도록 계획을 세우십시오.

결론

세금 세계를 탐색하는 것은 복잡할 수 있지만 세금 공제 및 세액공제를 이해하는 것은 세금 책임을 최소화하고 저축을 최대화하는 데 중요합니다. 이용 가능한 다양한 공제 및 세액공제에 대해 숙지함으로써 이러한 세금 혜택을 최대한 활용하고 세금 상황을 최적화할 수 있습니다.

지출에 대한 자세한 기록을 유지하고, 세금 코드 변경 사항에 대한 정보를 얻고, 질문이 있거나 도움이 필요한 경우 세무 전문가와 상담하십시오. 이러한 지침을 따르고 세금 공제 및 세액공제의 힘을 활용함으로써 귀하는 세금 상황을 통제하고 힘들게 번 돈을 주머니에 더 많이 보관할 수 있습니다.